La création d’une micro-entreprise demande d’effectuer de nombreuses démarches pour être en règle et se lancer dans les meilleures conditions. Parmi elles, se pose la question de l’ouverture d’un compte bancaire dédié à cette nouvelle activité.
En consultant votre banquier, celui-ci vous oriente vers un service réservé aux professionnels, le fameux « compte pro » dont vous avez sûrement entendu parler. Cependant, les tarifs mensuels peuvent s’envoler en raison des nombreux services proposés et qui ne sont pas toujours utiles selon l’activité que vous exercerez.
Est-il réellement obligatoire d’avoir un compte professionnel quand on a le statut de micro-entrepreneur ? On fait le point les dispositions prévues par la loi et ce qu’il en est dans la pratique.
Compte pro et micro-entreprise : que dit la loi ?
En tant que micro-entrepreneur (anciennement appelé auto-entrepreneur), vous bénéficiez de dispositions fiscales allégées et d’obligations comptables simplifiées. Ce statut permet de débuter une activité plus sereinement, sans forcément avoir de connaissances juridiques poussées ou passer par les conseils d’un comptable qui peuvent s’avérer onéreux.
Le compte bancaire sur lequel vous encaisserez les recettes liées à votre activité est directement concerné par ce dispositif plus souple :
L’obligation d’un compte bancaire dédié soumise au chiffre d’affaires réalisé
Allons droit au but : il n’est pas obligatoire d’ouvrir un compte bancaire dès le début de votre activité. La loi PACTE du 22 mai 2019 prévoit que vous pouvez percevoir vos revenus professionnels sur votre compte personnel tant que vous ne dépassez pas 10 000 euros de chiffre d’affaires durant deux années consécutives.
L’idée est de réduire davantage les démarches pour les micro-entrepreneurs qui souhaitent simplement exercer une activité complémentaire ou peu rémunératrice.
Toutefois, il est conseillé de se pencher sur la question d’un compte séparé assez rapidement. Surtout si vous commencez à percevoir beaucoup de paiements de la part de vos clients ou à effectuer des achats nécessaires au bon fonctionnement de votre activité. Cela facilitera votre comptabilité pour tenir votre livret de dépenses et de recettes à jour, et évitera toute ambiguïté avec des virements personnels en cas de contrôle.
Quelle est la différence entre compte dédié et compte professionnel ?
La nuance se trouve dans l’appellation : un compte bancaire dédié ne veut pas dire professionnel. C’est tout l’intérêt du régime micro-social qui n’impose pas d’avoir un compte au nom de l’entreprise pour le dépôt du capital social.
Il est donc possible d’ouvrir un simple compte courant afin d’être en règle vis-à-vis des dispositions prévues par la loi PACTE une fois le fameux plafond de 10 000 euros dépassé. Une seule obligation : il doit être séparé de vos comptes personnels afin de l’utiliser uniquement pour les besoins de votre entreprise.
Refuser un compte pro en étant micro-entrepreneur : une démarche de plus en plus compliquée
Le statut de micro-entrepreneur est assez populaire en raison de ses avantages liés à la fiscalité et à la comptabilité. C’est pour cela qu’un grand nombre de personnes qui débutent une activité le préfèrent à la création d’une société de type SARL, SASU ou encore EURL.
Or, les comptes professionnels sont une source de revenus importante pour les banques car ils leur permettent de facturer des cotisations élevées en échange de services plus poussés que sur un compte classique : plafond de CB élevé, découvert autorisé important, fourniture d’un terminal de paiement, etc.
Depuis quelques années, les banques sont donc de plus en plus nombreuses à refuser une ouverture de compte à un micro-entrepreneur s’il ne souhaite pas opter pour la formule pro.
Ces pratiques sont légales puisque l’ouverture d’un compte reste soumise à l’entière discrétion de la banque : elle peut refuser un nouveau client ou même clôturer un compte sans avoir à fournir la moindre justification.
La seule solution reste de tomber sur une agence compréhensive. Si vous êtes client depuis longtemps et que vous connaissez bien votre banquier, celui-ci acceptera peut-être d’ouvrir un compte durant les premiers mois d’activité pour vous dépanner. Mais vous devrez sûrement rapidement passer à une offre pro ou dédiée aux micro-entrepreneurs.
Il est d’ailleurs inutile de jouer avec le feu en cachant que le compte sera utilisé pour une micro-entreprise. En effet, vous devrez rapidement vous acquitter de vos premières cotisations professionnelles et un virement vers un organisme comme l’URSSAF suffira pour que la banque détecte un non respect de ses conditions générales de vente. Certains établissements peuvent même bloquer ces virements et vous risqueriez de vous retrouver avec des pénalités de retard le temps de trouver une solution.
Quelle banque en ligne choisir quand on est micro-entrepreneur ?
Afin de vous éviter de payer des cotisations bancaires trop élevées, nous avons sélectionné 3 banques qui proposent un compte à moins de 10 euros par mois. Elles sont toutes sans conditions de revenus et offrent des services essentiels qui conviennent à la plupart des activités.
Shine
Shine est une néobanque entièrement dédiée aux entrepreneurs. Elle propose une offre parmi les moins chères du marché puisqu’il est possible d’ouvrir un compte professionnel à partir de 3,90€HT par mois.
À ce prix, les services vont à l’essentiel mais conviennent parfaitement pour une micro-entreprise en début d’activité : 20 virements entrants ou sortants par mois, un IBAN français et une Mastercard pour les dépenses.
Le petit plus qui fait la différence : la possibilité de créer des factures en quelques secondes depuis l’application.
L’interface est claire et on retrouve également une estimation des cotisations à venir pour le mois ou trimestre en cours. Ainsi, vous savez exactement ce qui est pour vous et ce qu’il faut mettre de côté.
Le premier mois est offert afin de tester les services et on peut résilier son compte à tout moment ou passer vers une offre supérieure lorsque les besoins s’en font ressentir.
Boursorama Pro
L’offre de Boursorama Banque à destination des micro-entrepreneurs est proposée à 9€TTC par mois. Pour ce prix, il est possible d’obtenir une carte Visa Classic (à débit différé ou immédiat) ou une carte Visa Premier (débit différé uniquement).
Elle est particulièrement adaptée si vous devez percevoir ou réaliser un grand nombre de virements chaque mois car ils sont illimités et gratuits. La remise de chèques est également possible en les faisant parvenir à la banque par courrier.
Si votre activité impose des frais élevés en amont du paiement de vos factures par les clients, il est possible de mettre en place un découvert autorisé jusqu’à 2500 euros.
L’application Boursorama Banque permet d’accéder facilement à toutes les informations du compte : détail des mouvements, gestion des bénéficiaires, utilisation de la carte bancaire etc.
Vous bénéficiez également de l’assurance Boursorama Pro qui permet une prise en charge en cas d’utilisation frauduleuse de votre moyen de paiement, le vol de vos clés et papiers ou encore la casse de vos appareils professionnels (téléphone, ordinateur…).
Enfin, et si vous en avez besoin, il est possible d’acquérir un terminal mobile de paiement iZettle pour un prix abordable.
Monabanq
L’offre Monabanq pour auto-entrepreneur débute à 7€TTC par mois. Si vous souhaitez une carte bancaire pour vos dépenses, il faut ajouter 1 euro pour une Visa Classic ou 3 euros pour une Visa Premier.
Ce compte bancaire vous permet de recevoir autant de virements que nécessaire de la part de vos clients.
Son gros point fort, c’est la remise de chèques. Elle peut s’effectuer directement au guichet automatique d’une agence CIC. Cela vous évite de devoir les envoyer par courrier à chaque fois et réduit les frais supplémentaires.
Quelques fonctionnalités visent également à faciliter vos démarches : des rappels concernant les échéances de cotisations peuvent être envoyés par SMS et vous pouvez facilement faire parvenir votre RIB à vos clients par mail ou SMS.